大连企业借用外债的办理指南——外债备案

大连企业借用外债的办理指南——外债备案

大连企业借用外债的办理指南——外债备案

大连企业借用外债的办理指南——外债备案

大连企业借用外债的办理指南如下：

1. 前期准备：

• 明确需求与规划：企业要深入分析自身的财务状况和发展规划，确定借用外债的原因及资金规模，比如是为了扩大生产、技术升级、开展新项目或偿还现有高成本债务等。对未来现金流进行合理预测，确保能够按时偿还外债本息。

• 学习政策法规：仔细研究国家和地方关于外债管理的政策法规，包括国家外汇管理局的相关规定以及大连市的具体实施细则，了解外债的申请条件、审批流程、资金使用范围、汇率风险防范等方面的要求。

• 寻找资金来源：通过多种途径寻找外债资金来源，如国际金融机构、境外商业银行、境外债券市场等。了解不同资金来源的贷款政策、利率水平、还款期限等条件，并按要求准备申请材料。

2. 材料准备：

• 申请报告：主要包括企业基本情况、存续外债及合规情况；借用外债必要性、可行性、经济性和财务可持续性分析；借用外债方案，如外债币种、规模、利率、期限、债务工具类型、担保或其他增信措施、募集资金用途、资金回流情况及借用外债工作计划等；外债本息偿付计划及风险防范措施；企业借用外债真实性承诺函。

• 财务资料：提供企业营业执照副本及复印件、企业近三年的财务审计报告（包括资产负债表、利润表、现金流量表等），用于评估企业的财务状况和偿债能力。

• 项目相关材料：准备外债项目可行性研究报告，详细阐述借款的目的、用途、预期收益以及还款来源等；借款合同草案或意向书，明确借款金额、利率、还款方式、借款期限等关键条款；若有需要，还需准备担保材料（如果需要提供担保）、行业许可证（如果涉及特殊行业）等。

• 内部决策文件：如董事会或股东会决议，证明企业的借款决策是经过合法程序和内部集体讨论的结果。

3. 提交申请：

• 线上申请：企业应当由境内控股企业总部（总公司、总行等）通过国家发展改革委建立的企业外债审核登记管理和服务网络系统提交申请报告及附件

• 线下申请（若有特殊情况）：若不适宜使用网络系统，可以将准备好的纸质材料报送至相关部门。

4. 审核与受理：

• 审核：审核登记机关收到申报材料后，会对申请材料进行审核。若申请报告或附件不齐全、不符合规定形式或不属于审核登记机关管理范围的，审核登记机关会在收到申报材料之日起5 个工作日内一次性告知企业。

• 受理通知：审核登记机关受理或不予受理，都会通过网络系统告知企业。企业如需受理或不予受理凭证，可通过网络系统自行打印或要求审核登记机关出具。

5. 审核决定：

• 审核通过：审核登记机关在受理之日起 3 个月内，对符合规定的审核登记申请，出具《审核登记证明》。

• 审核不通过：对不符合规定的审核登记申请，出具不予审核登记书面通知，并说明不予审核登记的理由。受理审核登记申请后，如需企业补充披露、解释说明、中介机构核查问题的，审核登记机关可出具书面补齐补正通知。

6. 后续手续：

• 资金调入：企业凭《审核登记证明》按规定办理外汇登记、账户开立等手续，之后将外债资金从境外调入境内。企业需要向外汇管理部门提交相关的资金入账申请材料，包括外债登记证明、借款合同、收款账户信息等，经外汇管理部门审核通过后，外债资金才能顺利进入企业的境内账户。

• 资金使用与管理：严格按照外债登记证明和借款合同规定的用途使用外债资金，一般用于企业的生产经营活动、项目建设、偿还境内贷款等合法用途，不得用于投机性交易、非法活动或与企业主营业务无关的领域。建立健全的资金管理制度，对外债资金的收支进行详细记录和核算，并定期向外汇管理部门报告资金的使用情况和项目的进展情况。

• 还款与报告：按照借款合同的约定，按时足额偿还外债本息。若遇到资金困难无法按时还款，可与债权人协商申请展期或调整还款计划，但需提前向外汇管理部门报备，并提供充分的理由和相关证明材料。企业需按照外汇管理部门的要求，定期提交外债使用情况报告和财务报表等资料。