大连企业商务局 ODI 备案 “通关秘籍”：材料清单 + 办理要点一文吃透

大连企业商务局 ODI 备案 “通关秘籍”：材料清单 + 办理要点一文吃透

大连企业商务局 ODI 备案 “通关秘籍”：材料清单 + 办理要点一文吃透

大连企业商务局 ODI 备案 “通关秘籍”：材料清单 + 办理要点一文吃透

ODI备案的核心流程（“三步走”）

企业境外投资备案通常需要依次或同步在三个部门完成手续，俗称“三步走”。具体流程可能因地方政策略有差异，但核心不变。

第1步：发展和改革委员会（发改委）立项

• 部门：国家发改委（中央企业）或地方发改委（地方企业）。

• 目的：从国家投资规划和宏观调控角度，对投资项目进行立项管理。

• 产出：《境外投资项目备案通知书》。

第2步：商务主管部门备案

• 部门：商务部（中央企业）或地方商务局/商务厅（地方企业）。

• 目的：从企业经营角度，确认企业具备境外投资资格，并颁发“企业护照”。

• 产出：《企业境外投资证书》。

第3步：外汇管理局登记

• 部门：国家外汇管理局（外管局）或其地方分局。

• 目的：进行外汇登记，以便后续资金能够合法出境。这一步通常在拿到前两份文件后办理。

• 办理方式：现在一般由银行直接办理，企业凭发改委和商务部门的备案文件，到银行办理“境外直接投资外汇登记”。

• 产出：银行完成的业务登记凭证。

流程企业需要先向发改委和商务部门提交申请，获得《备案通知书》和《企业境外投资证书》后，再到银行办理外汇登记，之后才能将投资资金汇出境外。

核心材料准备清单（以地方商务局为例）

发改委和商务局的要求略有不同，但核心材料高度重合。准备一套完整的材料，可以满足两个部门的基本要求。以下清单非常全面，请根据您的实际情况准备。

A. 核心申请文件

1. 《境外投资备案表》

• 这是Zui重要的文件，通常在商务部“业务系统统一平台”或地方政务网上在线填写并打印。

• 需要详细填写境内主体、境外企业、投资路径、投资金额、经营范围、资金来源等信息。

2. 《境外投资申请报告》

• 投资主体基本情况（主营业务、经营状况、股权结构）。

• 境外投资项目详情（投资目的、具体内容、合作伙伴、地点、建设内容）。

• 投资方案的可行性分析（市场、技术、财务、风险）。

• 资金来源及使用计划。

• 对国家利益和国家安全的影响分析。

• 以公司正式红头文件形式出具。

• 内容应包括：

B. 主体资格证明文件

1. 企业营业执照副本复印件

• 加盖公司公章。

2. 公司章程复印件

• 加盖公司公章，能反映Zui新的股权结构和治理结构。

3. 董事会或股东（大）会决议

• 关键文件！ 证明公司内部已同意该项境外投资。

• 决议内容应与申请报告和备案表中的投资方案完全一致。

• 提供原件或加盖公章的复印件。

C. 财务与资金证明

1. 经审计的Zui近一年度财务报告

• 提供完整的审计报告，包括资产负债表、利润表、现金流量表及附注。

• 用于证明公司具备相应的投资能力和良好的财务状况。

2. 资金来源证明

• 证明投资资金是合法合规的自有资金。

• 常见形式：银行出具的存款证明、银行对账单等，显示公司账户上有足够的可用资金。

D. 境外投资相关文件

1. 境外投资项目的真实性证明材料

• 与外方合作伙伴签署的意向书或框架协议。

• 境外公司的注册证明文件（如已注册）。

• 境外项目的租赁合同、购买协议等。

• 尽职调查报告。

• 这是审核的重点，用于证明项目是真实存在的，而非虚假投资或资金出境通道。

• 常见形式：

2. 关于前期工作落实情况的说明

• 简述为该项目已经做了哪些准备工作，如市场调研、商务谈判、团队组建等。

E. 其他可能需要的文件

1. 境外投资真实性承诺书

• 由法定代表人签署，承诺所有申报材料真实、投资行为真实。

2. 委托书

• 如果委托经办人办理，需提供法定代表人签字并加盖公章的委托书，以及经办人身份证复印件。

3. 发改委的《备案通知书》

• 在办理商务备案时，很多地方会要求先提供发改委的立项文件，或至少提供受理回执。

关键注意事项与常见误区

1. 投资主体与资金主体一致：申请备案的公司（投资主体）和提供资金的公司（资金主体）必须是同一家。不能用A公司的资质去备案，用B公司的钱去投资。

2. 资金来源必须是“自有资金”：严禁使用贷款、其他借款或非法所得进行境外投资。银行存款证明是关键。

3. 经营范围要合规：投资境外公司的经营范围不能涉及国内禁止或限制的行业。境内公司的经营范围zuihao能“覆盖”或“关联”境外投资业务，这样逻辑更顺畅。

4. 时间规划：整个流程走下来，顺利的话也需要1-2个月。务必提前规划，为审批留出充足时间。

5. “穿透”原则：对于多层投资架构（如境内公司→香港公司→BVI公司→Zui终实体），监管部门会进行“穿透”审查，直至Zui终的投资目的地和项目。所有中间层级公司的设立目的和架构合理性都需要说明。

6. 后续报告义务：ODI备案不是一劳永逸的。投资完成后，企业需要按规定通过“业务系统统一平台”报送《境外直接投资统计报表》，并在发生重大事项（如股权变更、中止经营）时及时报告。